Проект - Внедрение Системы Внутреннего Контроля

Key_Century успешно завершила проект внедрения Системы Внутреннего Контроля на базе продукта SAP BusinessObjects GRC Process Control 3.0.

Основной целью реализации проекта для АО «Казахтелеком» является приобретение инструмента для управления процедурами внутреннего контроля на уровне процессов и подпроцессов.  Данный инструмент предназначен обеспечить достаточный уровень уверенности руководства в полноте, надежности и достоверности финансовой и управленческой отчетности. Дополнительной задачей системы внутренних контролей на базе SAP GRC Process Control является формализация контрольных процедур, используемых при подготовке финансовой и управленческой отчетности, которые применялись участниками данных процессов  не формально и интуитивно до внедрения SAP GRC Process Control.

Главной задачей поставленной перед проектной командой стало создание инструмента для непрерывного мониторинга за ходом подготовки финансовой отчетности в АО «Казахтелеком».

При принятии управленческих решений как операционного, так и стратегического характера важным фактором успеха является надежность и достоверность используемой финансовой информации о деятельности компании. Эффективная работа Системы Внутренних Контролей (СВК) позволит повысить уверенность руководства компании в надежности, актуальности и достоверности данных в финансовой отчетности.

В данный момент АСВК на базе SAP GRC Process Control  охватывает следующие бизнес процессы:

  • Учет доходов и расходов;
  • Учет заработной платы;
  • Учет казначейских операций;
  • Ведение данных о дебиторах;
  • Закуп ОС, ТМЗ и НМА;
  • Бюджетирование;
  • Консолидация финансовой отчетности.

Рабочий цикл АСВК выглядит следующим образом:

pc

Согласно отчету «Magic Quadrant» всемирно известной исследовательской организации Gartner Group за 2009 год, SAP AG является одной из лидирующих компаний на рынке программного обеспечения для бизнес анализа с линейкой продуктов SAP BusinessObjects. SAP BusinessObjects Process Control входит в группу специализированных решений для управления рисками и соответствием законодательным нормам и внутрикорпоративным требованиям GRC (Governance, Risk and Compliance).

Преимуществом SAP GRC Process Control перед GRC-решениями других вендоров несомненно является бизнес содержимое, которое поставляется вместе с программным обеспечением, и значительным образом сокращает время и трудозатраты на внедрение данного продукта. Бизнес содержимое SAP GRC Process Control 3.0 включает в себя следующие компоненты:

  • Полный комплекс ролей и полномочий, необходимых для участников СВК;
  • Пакет преднастроенных и готовых для использования стандартных автоматических контролей (для модулей FI, Financial Consolidation, HR, CO, Treasury, а также общие компьютерные контроли);
  • Преднастроенные рабочие операции (workflow);
  • Пакет готовых для использования форм отчетов.

Для автоматизации контрольных процедур (автоматические и полуавтоматические контроли) в рамках данного проекта была выполнена интеграция  SAP GRC Process Control  с основными модулями SAP ERP и SAP BW.

По итогам проекта были достигнуты следующие результаты:

  • Выявлены риски и проблемные места процессов подготовки финансовой и управленческой отчетности;
  • Задокументированы контрольные процедуры;
  • Определены рабочие операции для функционирования Системы Внутреннего Контроля и обеспечения ее эффективности;
  • Определена адресная ответственность на уровне процессов, подпроцессов и контрольных процедур;
  • При помощи ручных и автоматизированных контролей обеспечен непрерывный контроль за соответствием бизнес-процессов установленным регламентам и внутренним требованиям Заказчика;
  • Благодаря настроенным в системе отчетам всегда доступна актуальная информация о результатах работ, проводимых в рамках СВК.

АО «Казахтелеком» является первой компанией на территории СНГ, которая автоматизировала Систему управления процедурами Внутреннего Контроля при помощи функционального модуля SAP GRC Process Control . В ходе реализации проекта консультанты Key_Century использовали лучшие мировые практики в области Систем Внутренних Контролей, а также глубокое знание процессов Заказчика.

В планах АО «Казахтелеком» на ближайшее будущее развитие СВК по следующим направлениям:

  • Разработка регламента работы СВК и встраивание процесса внутреннего контроля в деятельность компании согласно принципам управления изменениями;
  • Расширение функциональных возможностей соответственно потребностям пользователей системы;
  • Разработка и внедрение новых автоматизированных контролей.